同心县人民政府

7月份,同心县财政坚决贯彻落实区市县党委、政府决策部署,认真落实更加积极的财政政策,千方百计组织收入,重点领域支出保障有力,预算执行总体平稳。

一、一般公共预算收支情况

(一)一般公共预算收入情况

7月份,我县一般公共预算收入3329万元,同比下降23.11%。1-7月份,全县一般公共预算收入累计完成30428万元,同比增长3.42%,完成年度预算目标49400万元的61.59%,快于序时进度3.27个百分点。

从税收收入看,1-7月份税收收入18708万元,完成年度预算目标36700万元的50.98%,同比下降15.79%,占全县收入总额的61.48%。12个主要税种“4升8降”,个人所得税、房产税、城镇土地使用税、契税依次呈正增长,同比分别增长13.61%,15.08%,19.44%,9.86%;同比下降超10%的有城市维护建设税(-18.1%)、土地增值税(-66.1%)、耕地占用税(-55.32%)。减收因素:增值税即征即退滞动了本月税收增长。本月风力发电企业增值税即征即退办理退税2384万元,去年同期为940万元,成为本月税收减收的主要因素。另外,七大重点行业中五个较同期均出现下降趋势,下降幅度较大的:新能源行业同比下降61.4%,主要是风力发电企业增值税即征即退办理退税2384万元;煤炭行业同比下降77.9%,主要是矿业增值乏力,如:宁夏庆华韦二矿业有限公司、庆华选煤分别较同期下降832万元、480万元;建筑业同比下降10.5%,主要是四川伟儒建筑工程有限公司复垦退税130万元,宁夏安信建安电力工程有限公司稽查查补税款多缴部分退税70万元。

从非税收入看,1-7月份非税收入11720万元,完成年度预算目标12700万元的92.28%,同比增长62.66%,占全县收入总额的38.52%。6个主要项目“4升2降”,专项收入增长313.41%,主要是土地出让金增收带动计提教育资金收入增加;行政事业性收费增长83.49%,主要是公办幼儿园保教费增收248万元;国有资源(资产)有偿使用收入增长57.53%,主要是行政单位国有资产处置收入;罚没收入下降33.04%,主要是2023年12月交通罚没收入在2024年1月缴入国库,抬高2024年罚没收入基数;政府住房基金收入下降37.54%,主要是计提公共租赁住房资金下降969万元。

一般公共预算收入运行主要特点:一是财政收入保持平稳增长。大力组织税收、非税收入,挖潜增收,堵塞漏洞,促进收入总体较上年增长3.42%,支撑收入增长作用逐步增强。二是税收收入降幅持续回落。从1月同比减少42.98%到7月同比减少15.79%,降幅持续回落。国内增值税、企业所得税和个人所得税7月当月发生额共计1221万元,占税收收入当月发生额的57.06%;1-7月累计发生额共计10482万元,占税收收入的56.03%,主要税种支撑作用显著;依托房地产行业稳定发展,房产税、城镇土地使用税、契税保持持续稳定增长态势;城市维护建设税、土地增值税回暖乏力,连续三个月下降;耕地占用税、环境保护税降幅持续收窄。三是非税收入增长势头持续稳定。非税收入连续七个月保持正增长。除罚没款下降外,其余非税科目均呈现增长态势,随着普法宣传、执法资源向预防、整改环节倾斜,而非单纯依赖事后处罚,社会治理优化从源头减少了罚款。

(二)一般公共预算支出情况

7月份,我县一般公共预算支出54339万元,同比增加7.97%。1-7月份,我县一般公共预算支出累计完成361167万元,同比增长3.39%,完成年度变动预算目标559668万元的64.53%,快于序时进度6.20个百分点。

从全县支出科目看,18个主要科目“11升7降”,一般公共服务支出21155万元,增长21.52%、公共安全支出8658万元,增长6.48%、教育支出68204万元,增长7.3%、文化旅游体育与传媒支出2396万元,增长37.94%、社会保障和就业支出80132万元,增长19.23%、卫生健康支出28415万元,增长8.94%、节能环保支出8225万元,增长116.56%、交通运输支出12889万元,增长281.9%、资源勘探信息支出887万元,增长34.8%、商业服务业支出76万元,增长38.18%,粮油物资储备支出1551万元,增长1066.17%;科学技术支出298万元,下降53.14%、城乡社区支出5530万元,下降2.9%、农林水支出83063万元,下降17.06%、自然资源海洋气象支出1110万元,下降42.01%、住房保障支出29610万元,下降23.02%,灾害防治及应急管理支出1506万元,下降46.41%。

从“三保”支出执行情况看。1-7月份“三保”及其他刚性支出236319.75万元,支付率68.99%,快于序时进度10.66个百分点。

1.保基本民生方面。全县保基本民生支出44731.31万元,占总支出的12.39%,全县对社保和就业支出、住房保障支出整体较快,支付率69.16%。

2.保工资方面。全县工资支出149367.42万元,占总支出的41.36%,支付率76.09%。

3.保运转方面。全县运转类支出5846.32万元,低于序时进度12.67个百分点。

一般公共预算支出运行主要特点:一是一般公共预算支出有序推进,重点项目保持必要支出强度。全县一般公共预算支出快于序时进度6.20个百分点。民生领域执行进度整体快于序时进度6.65个百分点,其中文化旅游体育、社会保障、节能环保、交通运输呈两位数增长;二是个别单位预算执行乏力,影响全县支付水平。从项目启动实施的“预判不足、推进不力”到支付环节的“内部卡顿、申请滞后”等各个环节的累计放大,导致资金沉淀,执行率低。

二、政府性基金预算收支情况

(一)政府性基金预算收入

1-7月份,全县政府性基金预算收入13528万元,同比减少18759万元,下降58.10%,完成年度预算任务数40000万元的33.82%。去年同期收到国电投(同心县)新能源有限公司国有土地使用权出让收入13788万元,受一次性收入影响,同比下降幅度增大,剔除一次性收入影响后,降幅收窄31.23个百分点。

(二)政府性基金预算支出

1-7月份,全县政府性基金预算支出15270万元,同比增加6315万元,增长70.52%,完成年度预算任务数25556万元的59.75%。主要是超长期特别国债安排城乡社区公共设施支出5929万元。