同心县人民政府

6月份,同心县财政坚决贯彻落实区市县党委、政府决策部署,认真落实更加积极的财政政策,加强财政资源统筹,加快财政预算执行。截至本月末,同心县财政收入增长8%,财政支出增长2.63%,全县经济运行总体平稳,重点领域支出保障有力,各项目标任务稳步推进落实。

一、一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入情况

1—6月份,全县一般公共预算收入27099万元,完成年度预算目标49400万元的54.86%,同比增长8%,快于序时进度4.86个百分点。

从税收收入看,1—6月份税收收入16568万元,完成年度预算目标36700万元的45.14%,较去年同期减少2527万元,下降13.23%(主要是耕地占用税一次性入库减少2550万元),占全县收入总额的61.14%。12个主要税种“6升6降”增值税、企业所得税、个人所得税、房产税、城镇土地使用税、契税依次呈正增长,同比分别增长10.88%,5.78%,1.98%,21.53%,27.10%,7.51%;城市维护建设税、印花税、土地增值税、车船税、耕地占用税、环境保护税分别下降9.30%,9.48%,80.00%,1.33%,53.81%,28.00%。增收因素:个别重点税源企业发展向好,宁夏鹏盛房地产开发有限公司同心分公司由于开发项目豫海澜庭获得部分楼栋预售证,销售状况良好,宁夏博疆新能源有限公司今年作为新登记企业,净增收近900万元,同时,一次性入库因素也有较大影响,其中宁夏鹏盛建设工程有限责任公司同心分公司通过第三方审计自查,补缴税款同比增收907万元;减收因素:一次性入库因素抬高去年收入基数,2025年上半年耕地占用税一次性入库税款占比较大,今年无此类大额一次性入库因素,耕地占用税同比减收2550万元,造成同比下降53.81%,土地购置、商品房销售等房地产相关指标回落,土地增值税下降80.00%,如:宁夏生海房地产开发有限公司去年同期新开发项目地理位置优越,销售情况良好,今年无新项目,同比减收较大。

从非税收入看,1—6月份非税收入10531万元,完成年度预算目标12700万元的82.92%,较去年同期增加4535万元,增长75.63%(主要是教育资金收入同比增加2942万元),占全县收入总额的38.86%。增收因素:专项收入增长367.36%,主要是土地出让金增收带动计提教育资金收入持续增长,1—6月份累计计提2942万元;行政事业性收费增长68.33%,主要是教育事业收入472万元,水土保持补偿费增收666万元拉动;国有资源(资产)有偿使用收入增长49.37%,主要是行政单位国有资产处置收入同比增加501万元。

一般公共预算收入运行主要特点:一是财政收入保持平稳增长。财政部门强化组织收入,始终保持财政收入增长态势。收入进度始终快于序时进度,保持均衡入库。二是税收收入降幅持续回落。从一月份税收收入同比减少42.98%到六月份同比减少13.23%,降幅持续回落。财政部门切实采取措施,积极联合税务、自然资源等有关部门,尽全力有效组织财政收入,税收降幅连续六个月收紧,但受一次性入库因素影响,被抬高的基数在今年难以补充,若剔除一次性入库因素,1—6月份税收同比增幅为0.12%,与上年持平,同时,税收过度集中于新能源、房地产等重点企业与行业,缺乏更多新的税源与收入增长点。三是非税收入增速较快。今年以来,财政部门千方百计组织非税收入,积极挖潜增收,非税收入连续六个月保持正增长,增长点主要来自幼儿园保教费、教育费附加及教育资金收入。

（二）一般公共预算支出情况

1—6月份,我县一般公共预算支出306828万元,完成年度变动预算目标539243万元的56.90%,同比增长2.63%,快于序时进度6.90个百分点。

从全县支出科目看，18个主要科目“10升8降”，一般公共服务、公共安全、教育、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、节能环保、交通运输、资源勘探信息、粮油物资储备、债务付息分别增长19.73%,7.33%,7.07%,46.70%,10.20%,133.30%,282.23%,174.03%,1814.81%,153.99%;科学技术、卫生健康、城乡社区、农林水、商业服务业、自然资源海洋气象等、住房保障灾害防治及应急管理分别下降53.64%,6.09%,12.33%,11.39%,146.00%,50.86%,32.91%,30.71%。

从“三保”支出执行情况看。1—6月份“三保”及其他刚性支出203527.91万元,支付率59%,快与序时进度9个百分点。

1.保基本民生方面。全县保基本民生支出41082.57万元,占总支出的13.39%,全县对社保和就业支出、住房保障支出整体较快,支付率63%。

2.保工资方面。全县工资支出121766.22万元,占总支出的39.69%,支付率62%。

3.保运转方面。全县运转类支出4716.29万元,低于序时进度13个百分点。93家预算单位低于整体序时进度,其中,特殊教育学校、张家塬乡中心学校、考试中心支付率为0,丁塘镇、下马关镇、王团镇人民政府支付率仅为16.95%,18.9%,26.24%,文物保护中心,丁塘镇中学,实验小学进度较快,均超过77%,一幼,社区卫生服务中心进度过快均超过97%。

一般公共预算支出运行主要特点:一是财政支出总体平稳,整体快于序时进度。财政支出与资金来源总体匹配,保持合理强度,支出稳健有序;二是民生支出拉动公共预算增幅提高。民生类支出占比达87.59%,且通过加大支出使得教育、社会保障和就业、卫生健康、城乡社区、交通运输、住房保障支付率均快于序时进度;三是个别单位支出进度滞后,影响全县支付水平。因项目前期工作滞后、主体责任意识不强等因素,导致资金沉淀,支付进度缓慢。

二、政府性基金预算收支情况

（一）政府性基金预算收入

1—6月份,全县政府性基金预算收入13753万元,完成年度预算任务数40000万元的34.38%,同比减少4741万元,下降25.64%。主要是土地出让价款收入较去年同期减少6396万元,去年同期土地出让款欠缴回收量大,仅宁夏生海房地产开发有限公司缴纳欠款近8000万元。

（二）政府性基金预算支出

1—6月份,全县政府性基金预算支出11831万元,完成年度预算任务数17206万元的68.76%,同比增加5918万元,增长100.08%。主要是国有土地使用权出让收入安排排水防涝能力提升工程支出增加6545万元。