同心县人民政府

5月份,同心县财政紧紧围绕区市县党委、政府决策部署,坚持稳中求进、以进促稳工作总基调,聚焦财会监督行动,依法依规组织财政收入,全力以赴保障重点支出,持续加强预算执行管理各项工作。截至本月末,同心县财政收入增长7.48%,财政支出增长0.33%,全县经济运行总体平稳,重点领域支出保障有力。

一、一般公共预算收入基本情况

1-5月,我县一般公共预算收入22799万元,完成年度预算目标49400万元的46.15%,同比增长7.48%。其中:税收收入13889万元,完成年度预算目标36700万元的37.84%,同比下降18.64%,占全县收入总额的60.92%;非税收入8910万元,完成年度预算目标12700万元的59.25%,同比增长115.06%,占全县收入总额的39.08%。

(一)税收收入主要税种完成情况

增值税5005万元,完成年度预算目标13500万元的37.07%,增长8.80%;企业所得税2757万元,完成年度预算目标5000万元的55.14%,增长15.31%;个人所得税304万元,完成年度预算目标900万元的33.78%,下降5.88%;城市维护建设税438万元,完成年度预算目标1500万元的29.20%,下降16.73%;房产税402万元,完成年度预算目标750万元的53.60%,增长34.90%;印花税698万元,完成年度预算目标1500万元的46.53%,下降1.13%;耕地占用税1243万元,完成年度预算目标6150万元的20.21%,下降73.64%;契税1648万元,完成年度预算目标3500万元的47.09%,增长8.99%。

(二)非税收入主要科目完成情况

专项收入3108万元,完成年度预算目标3000万元的103.60%,增长349.13%,其中:计提教育资金收入2553万元;行政事业性收费1435万元,完成年度预算目标2000万元的71.75%;罚没收入814万元,完成年度预算目标3900万元的20.87%,下降40.41%;国有资源(资产)有偿使用收入977万元,完成年度预算目标2300万元的42.48%,增长41.39%。政府住房基金收入999万元,完成年度预算目标1500万元的66.60%,增长44.57%。

财政收入运行特点:财政收入结构仍不合理,税收收入与非税收入占比为6:4,非税比重仍处于较高的水平,存在财政收入不稳定的风险。面对税收收入连续下滑,税收基数较高等不利因素,同心财政部门切实采取措施,积极联合税务、自然资源等有关部门,尽全力有效组织财政收入,税收降幅较上月减少6.08个百分点。分税种看三大主体税种中增值税、企业所得税呈现增长态势,分别增长8.80%和15.31%。企业所得税汇算清缴有力拉动了本月税收增长,其中贡献率较大的企业为:宁夏生海房地产开发有限公司265万元、大唐同心新能源有限公司219万元、宁夏国博新能源有限公司110万元、宁夏泽成新能源有限公司103万元。同时,宁夏生海房地产开发有限公司去年同期因资金困难于6月缴纳,大唐同心新能源有限公司去年有增值税留抵,本年消耗完,足额缴纳所得税;去年同期税务部门完成企业所得税留抵退税600万元,今年还未开展退税。尽管税收收入受企业盈利等影响,但非税收入的增长为收入提供了有力支撑。

二、一般公共预算支出基本情况

1-5月份,我县公共财政预算支出238826万元,完成年度变动预算目标504410万元的47.35%,增长0.33%,快于序时进度5.68个百分点。

(一)主要支出科目完成情况

1、一般公共服务支出15787万元,完成年度变动预算目标31285万元的31.33%,快于序时进度8.79个百分点;

2、公共安全支出6203万元,完成年度变动预算目标14178万元的43.75%,快于序时进度2.08个百分点;

3、教育支出50386万元,完成年度变动预算目标115162万元的43.75%,快于序时进度2.08个百分点;

4、社会保障和就业支出62174万元,完成年度变动预算目标92863万元的66.95%,快于序时进度25.28个百分点;

5、卫生健康支出18595万元,完成年度变动预算目标37454万元的49.65%,快于序时进度7.98个百分点;

6、城乡社区支出4124万元,完成年度变动预算目标7147万元的57.70%,快于序时进度16.03个百分点;

7、农林水支出45069万元,完成年度变动预算目标128281万元的35.13%,慢于序时进度6.54个百分点;

8、交通运输支出1726万元,完成年度变动预算目标6614万元的26.10%,慢于序时进度15.57个百分点;

9、住房保障支出23802万元,完成年度变动预算目标33774万元的70.47%,快于序时进度28.80个百分点。

(二)“三保”支出执行情况

1.保基本民生方面。全县保基本民生支出37672.28万元,占总支出的15.77%,全县对社保和就业支出、住房保障支出整体较快。

2.保工资方面。全县工资支出104342.36万元,占总支出的43.69%,快于序时进度。

3.保运转方面。全县运转类支出3837.63万元,低于序时进度11.86个百分点。其中,96家预算单位低于整体序时进度。伊协、特殊教育学校、张家塬乡中心学校、考试中心支付率为0,丁塘中学、豫海中心学校、文物保护中心、实验小学、一幼、社区卫生服务中心支付进度过快,均超过74%,尤其社区卫生服务中心已达到100%。

财政支出运行的主要特点:一是财政支出总体平稳,整体快于序时进度。通过提前下达资金,优化执行机制,确保基建、民生等关键领域投入提速,支出稳健有序;二是民生投入不断加大,重点支出保障有力。县委、县政府坚持以人民为中心的发展思想,持续加大对民生领域的投入,以保障和改善民生,民生类支出占比显著,且支付进度较快;三是个别单位支出进度滞后,影响全县支付水平。因项目前期工作滞后、主体责任意识不强等因素,导致资金沉淀,支付进度缓慢。

三、政府性基金预算收支情况

(一)政府性基金预算收入

1-5月,政府性基金预算收入12153万元,完成年度预算任务数40000万元的30.38%,同比减少7277万元,下降41.61%。主要是受房地产市场低迷影响,土地出让减少,导致国有土地使用权出让收入10241万元,较去年同期减少7007万元。

(二)政府性基金预算支出

1-5月,政府性基金预算支出10321万元,完成年度预算任务数40000万元的25.80%,同比增加4611万元,增长80.75%。主要安排排水防涝能力提升工程3401万元。