同心县人民政府

      2020年元至十一月份财政预算执行情况

一、财政收支完成情况

今年1-11月份，我县公共财政预算收入完成30400万元，完成年度预算数29700万元的102.36%，较上年同期25455万元增长19.4%。税收收入增长平稳，公共财政预算收入从具体项目来看：

1、税收收入完成23492万元，完成年度预算数21640万元的105.56%，较上年同期17765万元增长32.2%。其中：国内增值税完成7231万元，完成年度预算数7640万元的94.6%，较上年同期5721万元增长26.4%；企业所得税完成2993万元，完成年度预算数2395万元的125%，较上年同期2011万元增长48.8%；个人所得税完成488万元，完成年度预算数450万元的108.4%，较上年同期367万元增长32.9%；城市维护建设税完成1142万元，完成年度预算数1300万元的87.8%，较上年同期944万元增长21%；房产税完成408万元，完成年度预算数1450万元的28.2%，较上年同期1145万元下降64.4%，印花税完成734万元，完成年度预算数800万元的91.8%，较上年同期639万元增长14.9%；契税完成3140万元，完成年度预算数2000万元157%，较上年同期1839万元增长70.7%。

2、非税收入完成6908万元，完成年度预算数8060万元的85.7%，较上年同期7690万元下降10.2%。其中：专项收入完成875万元，完成年度预算数1520万元的57.6%，较上年同期1361万元下降35.7%；教育附加费收入703万元；行政事业性收费完成562万元，完成年度预算数500万元的112.4%，较上年同期231万元增长243.3%；截止十一月底行政事业性收费主要收到自然资源行政事业性收费收入185万元、建设行政事业性收费收入12万元、水利行政事业性收费收入340万元、人力资源和社会保障行政事业性收费收入9万元、卫生健康行政事业性收费收入16万元。罚没收入完成2479万元，完成年度预算数2500万元的99.2%，较上年同期1932万元增长28.3%；国有资本经营收入去今两年均无收入。国有资源(资产)有偿使用收入1545万元，完成年度预算数2560万元60.4%，较上年同期2483万元下降37.8%。捐赠收入完成765万元，完成年度预算数500万元153%。较上年同期700万元增长9.3%。其他收入77万元，较上年同期,381万元下降79.8%，政府住房基金收入605万元，完成年度预算收入数700万元的86.4%，较上年同期602万元增长6.9%。

今年1-11月份，我县政府性基金收入39604万元，完成年度预算数30000万元的132%，较上年同期26436万元增长8.7%，具体来看： 国有土地收益基金收入1520万元、农业土地开发资金收入234万元 、国有土地使用权出让收入37850万元。

今年1-11月份，我县公共财政预算支出534149万元，完成年度变动预算数584315万元的91.4%，较上年同期527222万元增长1.31%。公共财政预算支出从具体项目来看：

1、一般公共服务支出27825万元，完成年度变动预算数28850万元的94.4%，较上年同期23943万元增长16.2%；

2、公共安全支出10489万元，完成年度变动预算数11282万元的93%，较上年同期10518万元基本持平；

3、教育支出90380万元，完成年度变动预算数92450万元的97.8%，较上年同期99160万元下降8.8%；

4、社会保障和就业支出60384万元，完成年度变动预算数78028万元的77.4%，较上年同期60473万元基本持平；

5、医疗卫生与计划生育支出47562万元，完成年度变动预算数49525万元的96%，较上年同期61643万元下降22.8%；

6、城乡社区事务支出54638万元，完成年度变动预算数58448万元的93.5%，较上年同期49095万元下降11.3%；

7、农林水事务支出158683万元，完成年度变动预算数160300万元的99%，较上年同期121759万元增长30.3%；

8、交通运输支出6201万元，完成年度变动预算数6362万元的97.5%，较上年同期4233万元增长46.5%；

9、住房保障支出21481万元，完成年度变动预算数25233万元的85.1%，较上年同期31874万元下降32.6%；

今年1-11月份，我县政府性基金支出71987万元，完成年度预算数30000万元的240%，较上年同期91590万元下降21.4%。

二、2020年财政收支特点

一是财政收入增幅平稳。，今年我县一般公共预算收入县人代会批准的全年预算收入目标为29700万元，较上年决算数28260万元增长5.1%。从增收结构看，税收收入21640万元，占收入的72.86%，占比较高，非税收入8060万元，占全年预算收入的27.14%，占比较低，收入结构基本合理，收入质量较高。

二是需要主体税种不同程度增加力促全年收入圆满完成.主要需依靠我县居民消费水平的提高，来拉动我县增值税的快速增长；支持鼓励部分民营企业，促其经济效益持续提升、鼓励部分风力电新能源企业在充分享受税收优惠政策的同时，积极配合税收到期和企业所得税汇算前的辅导检查，带动企业所得税的增长。继续利用县城新区、老城棚户区改造步伐，带动个人所得税、车船税、契税、城市维护建设税及其他地方税不同程度的增加，同时也利用棚户区改造进度的加快，带动耕地占用税的增长。这样就可以促成我县财政收入得以顺利圆满完成。

三是全力保障重点支出。紧紧围绕“稳增长，调结构、促改革、惠民生、防风险”的工作思路，采取有效措施，加快支出进度，促使财政支出尽快转变为促进经济增长的内生动力。从民生支出看，截止11月底，我县教育、医疗卫生和计划生育、城乡社区事务、农林水事务、社会保障和就业等民生支出49.35亿元，占一般公共预算支出的92.4%。较上年同期民生支出数49.09增长0.53%。财政支出继续向脱贫攻坚、社会事业发展建设倾斜，保民生、促增长力度加大。

三、存在的困难和问题

从2020年整体经济运行预测分析，经济下行压力依然较大，各类不确定因素进一步积累增多，财税形势十分严峻。收入方面，受国家“减税降费”政策的影响，今年我县财政收入会在一定程度上造成全年的税收收入的锐减；同时由于实体经济困难较多，融资难仍在不同程度的影响着中小微企业发展，羊绒等行业经营依然困难，主体税种增长尤为乏力，新的收入增长点和骨干财源依然缺乏；支出方面，财政支出进度滞缓，主要是受重大项目实施进度不快及自身财力有限因素的影响，服务业八项支出增幅预计增幅较上年持平。另外我县财政工作中也还存在一些薄弱环节，财政支持经济发展方式转变和结构调整的扶持政策还需要进一步梳理和整合，财政投入方式都还需要进一步完善。

四、需采取的措施及办法

一、将切实以习近平总书记视察宁夏重要讲话精神为引领，坚持稳中求进总基调，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，扛起责任、坚定信心，狠抓任务落实，切实抓好组织收入工作。进一步增强责任感和紧迫感，始终将财政收支执行作为重中之重，抓实抓细抓好财政政策实施，财政收支平稳运行，继续坚持考核通报、分析考评等一系列行之有效的工作措施，不断加大组织收入工作力度，促进全县财政收入持续增长。

二、坚持依法治税。加强对重点行业、重点企业和新增重点税源税收增减变化情况的动态监控，及时协调解决收入征管中存在的困难和问题，不断增强组织收入工作的主动性。进一步完善财政收支监控机制，实时跟踪监测收支执行，妥善解决收支执行中出现的新情况新问题，着力做好2020年度预算收支平衡。在全面落实减税降费政策的基础上，依法依规组织收入，努力提高财政收入质量，竭力完成目标任务，。

三、强化税收征管措施。建议有关部门与财政加强协作、紧密配合，强力推进税收保障和税收协助，深化财、税、银联合办税等工作，全面开展涉税信息共享，加强分析比对应用，挖潜堵漏，不断提升税收征管效率。

四、建议加强上下之间、部门之间的沟通联系。加快预算下达和资金拨付速度，强化支出考核，督促相关部门、单位加快支出进度，特别是要切实做好脱贫攻坚、服务业八项支出等重点支出的保障工作，不断提高财政资金使用效益。