同心县人民政府

        2020年元至十月份财政预算执行情况

一、财政收支完成情况

今年1-10月份，我县公共财政预算收入完成27078万元，完成年度预算数29700万元的91.2%，较上年同期22930万元增长18.1%。税收收入增长平稳，公共财政预算收入从具体项目来看：

1、税收收入完成20325万元，完成年度预算数21640万元的93.9%，较上年同期16350万元增长24.3%。其中：国内增值税完成6658万元，完成年度预算数7640万元的87.1%，较上年同期5061万元增长31.6%；企业所得税完成2960万元，完成年度预算数2395万元的123.6%，较上年同期1993万元增长48.5%；个人所得税完成369万元，完成年度预算数450万元的82%，较上年同期302万元增长22.2%；城市维护建设税完成1061万元，完成年度预算数1300万元的81.6%，较上年同期875万元增长21.3%；房产税完成409万元，完成年度预算数1450万元的28.2%，较上年同期1102万元下降62.9%，印花税完成681万元，完成年度预算数800万元的85.1%，较上年同期583万元增长16.8%；契税完成2681万元，完成年度预算数2000万元134.1%，较上年同期1591万元增长68.5%。

2、非税收入完成6753万元，完成年度预算数8060万元的83.8%，较上年同期6580万元增长2.6%。其中：专项收入完成813万元，完成年度预算数1520万元的53.5%，较上年同期1284万元下降36.7%；教育附加费收入654万元；行政事业性收费完成562万元，完成年度预算数500万元的112.4%，较上年同期207万元增长171.5%；截止十月底行政事业性收费主要收到自然资源行政事业性收费收入185万元、建设行政事业性收费收入12万元、水利行政事业性收费收入340万元、人力资源和社会保障行政事业性收费收入9万元、卫生健康行政事业性收费收入16万元。罚没收入完成2390万元，完成年度预算数2500万元的95.6%，较上年同期1870万元增长27.8%；国有资本经营收入去今两年均无收入。国有资源(资产)有偿使用收入1541万元，完成年度预算数2560万元60.2%，较上年同期1572万元下降2%。捐赠收入完成765万元，完成年度预算数500万元153%。较上年同期700万元增长9.3%。其他收入77万元，政府住房基金收入605万元，完成年度预算收入数700万元的86.4%，较上年同期566万元增长6.9%。

今年1-10月份，我县政府性基金收入34845万元，完成年度预算数30000万元的116.2%，较上年同期26668万元增长30.7%，具体来看： 国有土地收益基金收入1420万元、农业土地开发资金收入214万元 、国有土地使用权出让收入33211万元。

今年1-10月份，我县公共财政预算支出488888万元，完成年度变动预算数538604万元的90.8%，较上年同期481741万元增长1.48%。公共财政预算支出从具体项目来看：

1、一般公共服务支出24541万元，完成年度变动预算数24600万元的99.8%，较上年同期20620万元增长19%；

2、公共安全支出9269万元，完成年度变动预算数11282万元的82.2%，较上年同期9616万元下降3.6%；

3、教育支出86325万元，完成年度变动预算数87493万元的98.6%，较上年同期86418万元下降0.1%；

4、社会保障和就业支出60548万元，完成年度变动预算数78028万元的77.6%，较上年同期57340万元增长5.6%；

5、医疗卫生与计划生育支出44792万元，完成年度变动预算数45858万元的97.7%，较上年同期60921万元下降26.5%；

6、城乡社区事务支出36377万元，完成年度变动预算数38448万元的94.6%，较上年同期49072万元下降74.1%；

7、农林水事务支出147888万元，完成年度变动预算数148000万元的99.9%，较上年同期104313万元增长41.8%；

8、交通运输支出5962万元，完成年度变动预算数6162万元的96.8%，较上年同期3761万元增长58.5%；

9、住房保障支出20856万元，完成年度变动预算数25233万元的82.7%，较上年同期30744万元下降32.2%；

今年1-10月份，我县政府性基金支出64947万元，完成年度预算数30000万元的216.5%，较上年同期79985万元下降18.8%。

二、2020年财政收支特点

一是财政收入增幅平稳。，今年我县一般公共预算收入县人代会批准的全年预算收入目标为29700万元，较上年决算数28260万元增长5.1%。从增收结构看，税收收入21640万元，占收入的72.86%，占比较高，非税收入8060万元，占全年预算收入的27.14%，占比较低，收入结构基本合理，收入质量较高。

二是需要主体税种不同程度增加力促全年收入圆满完成.今年，我县税收收入预计完成21640万元，较上年决算数20280万元增长6.7%，主要需依靠我县居民消费水平的提高，来拉动我县增值税的快速增长；支持鼓励部分民营企业，促其经济效益持续提升、鼓励部分风力电新能源企业在充分享受税收优惠政策的同时，积极配合税收到期和企业所得税汇算前的辅导检查，带动企业所得税的增长。继续利用县城新区、老城棚户区改造步伐，带动个人所得税、车船税、契税、城市维护建设税及其他地方税不同程度的增加，同时也利用棚户区改造进度的加快，带动耕地占用税的增长。这样就可以促成我县财政收入得以顺利圆满完成。

三是全力保障重点支出。紧紧围绕“稳增长，调结构、促改革、惠民生、防风险”的工作思路，采取有效措施，加快支出进度，促使财政支出尽快转变为促进经济增长的内生动力。从民生支出看，截止10月底，我县教育、医疗卫生和计划生育、城乡社区事务、农林水事务、社会保障和就业等民生支出45.14亿元，占一般公共预算支出的92.3%。较上年同期民生支出数47.4下降4.8%。财政支出继续向脱贫攻坚、社会事业发展建设倾斜，保民生、促增长力度加大。

三、存在的困难和问题

从2020年整体经济运行预测分析，经济下行压力依然较大，各类不确定因素进一步积累增多，财税形势十分严峻。收入方面，受国家“减税降费”政策的影响，今年我县财政收入会在一定程度上造成全年的税收收入的锐减；同时由于实体经济困难较多，融资难仍在不同程度的影响着中小微企业发展，羊绒等行业经营依然困难，主体税种增长尤为乏力，新的收入增长点和骨干财源依然缺乏；支出方面，财政支出进度滞缓，主要是受重大项目实施进度不快及自身财力有限因素的影响，服务业八项支出增幅预计增幅较上年持平。另外我县财政工作中也还存在一些薄弱环节，财政支持经济发展方式转变和结构调整的扶持政策还需要进一步梳理和整合，财政投入方式都还需要进一步完善。

四、需采取的措施及办法

一、将切实以习近平总书记视察宁夏重要讲话精神为引领，坚持稳中求进总基调，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，扛起责任、坚定信心，狠抓任务落实，切实抓好组织收入工作。进一步增强责任感和紧迫感，始终将财政收支执行作为重中之重，抓实抓细抓好财政政策实施，财政收支平稳运行，继续坚持考核通报、分析考评等一系列行之有效的工作措施，不断加大组织收入工作力度，促进全县财政收入持续增长。

二、坚持依法治税。加强对重点行业、重点企业和新增重点税源税收增减变化情况的动态监控，及时协调解决收入征管中存在的困难和问题，不断增强组织收入工作的主动性。进一步完善财政收支监控机制，实时跟踪监测收支执行，妥善解决收支执行中出现的新情况新问题，着力做好2020年度预算收支平衡。在全面落实减税降费政策的基础上，依法依规组织收入，努力提高财政收入质量，竭力完成目标任务，。

三、强化税收征管措施。建议有关部门与财政加强协作、紧密配合，强力推进税收保障和税收协助，深化财、税、银联合办税等工作，全面开展涉税信息共享，加强分析比对应用，挖潜堵漏，不断提升税收征管效率。

四、建议加强上下之间、部门之间的沟通联系。加快预算下达和资金拨付速度，强化支出考核，督促相关部门、单位加快支出进度，特别是要切实做好脱贫攻坚、服务业八项支出等重点支出的保障工作，不断提高财政资金使用效益。