同心县人民政府

        2020年元至四月份财政预算执行情况

一、财政收支完成情况

今年1-4月份，我县公共财政预算收入完成10308万元，完成年度预算数29700万元的34.7%，较上年同期9265万元增长11.3%。税收收入增长平稳，公共财政预算收入从具体项目来看：

1、税收收入完成7533万元，完成年度预算数21640万元的34.8%，较上年同期6477万元增长16.3%。其中：国内增值税完成2570万元，完成年度预算数7640万元的33.6%，较上年同期2351万元增长9.3%；企业所得税完成1256万元，完成年度预算数2395万元的52.44%，较上年同期785万元增长60%；个人所得税完成131万元，完成年度预算数450万元的29.1%，较上年同期135万元下降2.97%；城市维护建设税完成393万元，完成年度预算数1300万元的30.2%，较上年同期349万元增长12.6%；房产税完成157万元，完成年度预算数1450万元的10.8%，较上年同期118万元增长33.1%，印花税完成233万元，完成年度预算数800万元的29.1%，较上年同期285万元下降18.2%；契税完成398万元，完成年度预算数2000万元的19.9%，较上年同期461万元下降13.7%。

2、非税收入完成2775万元，完成年度预算数8060万元的34.4%，较上年同期2788万元基本持平。其中：专项收入完成265万元，完成年度预算数1520万元的17.4%，较上年同期344万元下降22.9%；教育附加费收入226万元；行政事业性收费完成503万元，完成年度预算数500万元的100.6%，较上年同期183万元增长174.9%；截止四月底行政事业性收费主要收到自然资源行政事业性收费收入154万元、水利行政事业性收费收入340万元、人力资源和社会保障行政事业性收费收入8万元。罚没收入完成1476万元，完成年度预算数2500万元的59.04%，较上年同期1195万元增长23.5%；国有资本经营收入去今两年均无收入。国有资源(资产)有偿使用收入315万元，完成年度预算数2560万元的12.3%，较上年同期505下降37.6%。捐赠收入完成65万元，完成年度预算数500万元13%。较上年同期460万元下降85.9%。其他收入68万元，政府住房基金收入83万元，完成年度预算收入数700万元的11.9%，较上年同期33万元增长151.5%。

今年1-4月份，我县政府性基金收入1029万元，完成年度预算数30000万元的3.43%，较上年同期4292万元下降76.0%，具体来看：农业土地开发资金收入349万元 、国有土地使用权出让收入680万元。

今年1-4月份，我县公共财政预算支出206755万元，完成年度变动预算数423394万元的48.8%，较上年同期203354万元增长1.67%。公共财政预算支出从具体项目来看：

1、一般公共服务支出6201万元，完成年度变动预算数23176万元的26.8%，较上年同期7199万元下降13.9%；

2、公共安全支出2391万元，完成年度变动预算数11282万元的21.2%，较上年同期2453万元下降2.5%；

3、教育支出42968万元，完成年度变动预算数53934万元的79.7%，较上年同期24859万元增长72.8%；

4、社会保障和就业支出28118万元，完成年度变动预算数63528万元的44.3%，较上年同期25692万元增长9.4%；

5、医疗卫生与计划生育支出26260万元，完成年度变动预算数38858万元的67.6%，较上年同期26405万元下降15%，；

6、城乡社区事务支出9137万元，完成年度变动预算数36198万元的25.2%，较上年同期1495万元增长511.2%；

7、农林水事务支出67031万元，完成年度变动预算数117369万元的57.1%，较上年同期80268万元下降16.5%；

8、交通运输支出3150万元，完成年度变动预算数5400万元的58.3%，较上年同期2158万元增长46.0%；

9、住房保障支出12870万元，完成年度变动预算数23983万元的53.7%，较上年同期22801万元增长43.6%；

今年1-4月份，我县政府性基金支出1979万元，完成年度预算数30000万元的6.6%，较上年同期11938万元下降83.4%。

二、2020年财政收支特点

一是财政收入增幅平稳。，今年我县一般公共预算收入县人代会批准的全年预算收入目标为29700万元，较上年决算数28260万元增长5.1%。从增收结构看，税收收入21640万元，占收入的72.86%，占比较高，非税收入8060万元，占全年预算收入的27.14%，占比较低，收入结构基本合理，收入质量较高。

二是需要主体税种不同程度增加力促全年收入圆满完成.今年，我县税收收入预计完成21640万元，较上年决算数20280万元增长6.7%，主要需依靠我县居民消费水平的提高，来拉动我县增值税的快速增长；支持鼓励部分民营企业，促其经济效益持续提升、鼓励部分风力电新能源企业在充分享受税收优惠政策的同时，积极配合税收到期和企业所得税汇算前的辅导检查，带动企业所得税的增长。继续利用县城新区、老城棚户区改造步伐，带动个人所得税、车船税、契税、城市维护建设税及其他地方税不同程度的增加，同时也利用棚户区改造进度的加快，带动耕地占用税的增长。这样就可以促成我县财政收入得以顺利圆满完成。

三是全力保障重点支出。紧紧围绕“稳增长，调结构、促改革、惠民生、防风险”的工作思路，采取有效措施，加快支出进度，促使财政支出尽快转变为促进经济增长的内生动力。从民生支出看，截止4月底，我县教育、医疗卫生和计划生育、城乡社区事务、农林水事务、社会保障和就业等民生支出19.89亿元，占一般公共预算支出的96.2%。与上年同期民生支出数基本持平。财政支出继续向脱贫攻坚、社会事业发展建设倾斜，保民生、促增长力度加大。

三、存在的困难和问题

从2020年整体经济运行预测分析，经济下行压力依然较大，各类不确定因素进一步积累增多，财税形势十分严峻。收入方面，受国家“减税降费”政策的影响，今年我县财政收入会在一定程度上造成全年的税收收入的锐减；同时由于实体经济困难较多，融资难仍在不同程度的影响着中小微企业发展，羊绒等行业经营依然困难，主体税种增长尤为乏力，新的收入增长点和骨干财源依然缺乏；支出方面，财政支出进度滞缓，主要是受重大项目实施进度不快及自身财力有限因素的影响，服务业八项支出增幅预计增幅较上年持平。另外我县财政工作中也还存在一些薄弱环节，财政支持经济发展方式转变和结构调整的扶持政策还需要进一步梳理和整合，财政投入方式都还需要进一步完善。

四、需采取的措施及办法

一、切实抓好组织收入工作。进一步增强责任感和紧迫感，始终将财政收支执行作为重中之重，抓实抓细抓好财政政策实施，财政收支平稳运行，继续坚持考核通报、分析考评等一系列行之有效的工作措施，不断加大组织收入工作力度，促进全县财政收入持续增长。

二、坚持依法治税。加强对重点行业、重点企业和新增重点税源税收增减变化情况的动态监控，及时协调解决收入征管中存在的困难和问题，不断增强组织收入工作的主动性。

三、强化税收征管措施。建议有关部门与财政加强协作、紧密配合，强力推进税收保障和税收协助，深化财、税、银联合办税等工作，全面开展涉税信息共享，加强分析比对应用，挖潜堵漏，不断提升税收征管效率。

四、建议加强上下之间、部门之间的沟通联系。加快预算下达和资金拨付速度，强化支出考核，督促相关部门、单位加快支出进度，特别是要切实做好脱贫攻坚、服务业八项支出等重点支出的保障工作，不断提高财政资金使用效益。