同心县人民政府

        2020年元至二月份财政预算执行情况

一、财政收支完成情况

今年1-2月份，我县公共财政预算收入完成4473万元，完成年度预算数29700万元的14.87%，较上年同期4417万元增长1.27%。税收收入增长平稳，公共财政预算收入从具体项目来看：

1、税收收入完成3226万元，完成年度预算数21640万元的14.91%，较上年同期3209万元增长0.53%。其中：国内增值税完成1145万元，完成年度预算数7640万元的15%，较上年同期1552万元下降26.22%；企业所得税完成797万元，完成年度预算数2395万元的33.28%，较上年同期441万元增长80.73%；个人所得税完成63万元，完成年度预算数450万元的14%，较上年同期70万元下降10%；城市维护建设税完成202万元，完成年度预算数1300万元的15.54%，较上年同期233万元下降13.3%；房产税完成107万元，完成年度预算数1450万元的7.38%，较上年同期50万元增长114%，印花税完成153万元，完成年度预算数800万元的19.13%，较上年同期178万元下降14.04%；契税完成115万元，完成年度预算数2000万元的5.75%，较上年同期240万元下降52.08%。

2、非税收入完成1247万元，完成年度预算数8060万元的15.47%，较上年同期1208万元增长3.23%。其中：专项收入完成108万元，完成年度预算数1520万元的7.11%，较上年同期189万元下降42.86%；教育附加费收入107万元；行政事业性收费完成10万元，完成年度预算数500万元的2%，较上年同期26万元下降61.54%；截止二月底行政事业性收费主要收到自然资源行政事业性收费收入10万元。罚没收入完成1071万元，完成年度预算数2500万元的42.84%，较上年同期652万元增长64.26%；国有资源（资产）有偿使用收入去今两年均无收入。国有资源(资产)有偿使用收入57万元，完成年度预算数2560万元的2.23%。捐赠收入和政府住房基金收入暂无收入。其他收入1万元。1-2月份，我县暂无政府性基金收入和政府性基金支出。

今年1-2月份，我县公共财政预算支出81721万元，完成年度变动预算数335563万元的24.35%，较上年同期79956万元增长2.21%。公共财政预算支出从具体项目来看：

1、一般公共服务支出3857万元，完成年度变动预算数22876万元的16.86%，较上年同期4377万元下降11.88；

2、公共安全支出963万元，完成年度变动预算数11282万元的8.54%，较上年同期1163万元下降17.2%；

3、教育支出8095万元，完成年度变动预算数43715万元的18.52%，比上年同期6821万元增长18.68%；

4、社会保障和就业支出23326万元，完成年度变动预算数51945万元的44.91%，比上年同期5140万元增长353.81%；

5、医疗卫生与计划生育支出17281万元，完成年度变动预算数32081万元的53.87%，较上年同期20748万元下降16.71%，；

6、城乡社区事务支出681万元，完成年度变动预算数27568万元的2.47%，较上年同期739万元增长7.85%；

7、农林水事务支出12974万元，完成年度变动预算数90337万元的14.36%，较上年同期39019万元下降66.75%；

8、交通运输支出292万元，完成年度变动预算数5400万元的5.41%，较上年同期209万元增长39.71%；

9、住房保障支出11302万元，完成年度变动预算数23983万元的47.13%，较上年同期902万元增长1152.99%；

二、2020年财政收支特点

一是财政收入增幅平稳。，今年我县一般公共预算收入县人代会批准的全年预算收入目标为29700万元，较上年决算数28260万元增长5.1%。从增收结构看，税收收入21640万元，占收入的72.86%，占比较高，非税收入8060万元，占全年预算收入的27.14%，占比较低，收入结构基本合理，收入质量较高。

二是需要主体税种不同程度增加力促全年收入圆满完成.今年，我县税收收入预计完成21640万元，较上年决算数20280万元增长6.7%，主要需依靠我县居民消费水平的提高，来拉动我县增值税的快速增长；支持鼓励部分民营企业，促其经济效益持续提升、鼓励部分风力电新能源企业在充分享受税收优惠政策的同时，积极配合税收到期和企业所得税汇算前的辅导检查，带动企业所得税的增长。继续利用县城新区、老城棚户区改造步伐，带动个人所得税、车船税、契税、城市维护建设税及其他地方税不同程度的增加，同时也利用棚户区改造进度的加快，带动耕地占用税的增长。这样就可以促成我县财政收入得以顺利圆满完成。

三是全力保障重点支出。紧紧围绕“稳增长，调结构、促改革、惠民生、防风险”的工作思路，采取有效措施，加快支出进度，促使财政支出尽快转变为促进经济增长的内生动力。从民生支出看，截止2月底，我县教育、医疗卫生和计划生育、城乡社区事务、农林水事务、社会保障和就业等民生支出7.9亿元，占一般公共预算支出的96.74%。与上年同期民生支出数基本持平。财政支出继续向脱贫攻坚、社会事业发展建设倾斜，保民生、促增长力度加大。

三、存在的困难和问题

从2020年整体经济运行预测分析，经济下行压力依然较大，各类不确定因素进一步积累增多，财税形势十分严峻。收入方面，受国家“减税降费”政策的影响，今年我县财政收入会在一定程度上造成全年的税收收入的锐减；同时由于实体经济困难较多，融资难仍在不同程度的影响着中小微企业发展，羊绒等行业经营依然困难，主体税种增长尤为乏力，新的收入增长点和骨干财源依然缺乏；支出方面，财政支出进度滞缓，主要是受重大项目实施进度不快及自身财力有限因素的影响，服务业八项支出增幅预计增幅较上年持平。另外我县财政工作中也还存在一些薄弱环节，财政支持经济发展方式转变和结构调整的扶持政策还需要进一步梳理和整合，财政投入方式都还需要进一步完善。

四、需采取的措施及办法

一、切实抓好组织收入工作。继续坚持考核通报、分析考评等一系列行之有效的工作措施，不断加大组织收入工作力度，促进全县财政收入持续增长。

二、坚持依法治税。加强对重点行业、重点企业和新增重点税源税收增减变化情况的动态监控，及时协调解决收入征管中存在的困难和问题，不断增强组织收入工作的主动性。

三、强化税收征管措施。建议有关部门与财政加强协作、紧密配合，强力推进税收保障和税收协助，深化财、税、银联合办税等工作，全面开展涉税信息共享，加强分析比对应用，挖潜堵漏，不断提升税收征管效率。

四、建议加强上下之间、部门之间的沟通联系。加快预算下达和资金拨付速度，强化支出考核，督促相关部门、单位加快支出进度，特别是要切实做好脱贫攻坚、服务业八项支出等重点支出的保障工作，不断提高财政资金使用效益。